הקשר ההכנסות וההוצאות של המיזם

בעת עריכת תוכניות לפעילויות הכספיות של הארגון, מוקדשת תשומת לב מיוחדת ליתרת הכספים המוחזרים והשאילים (תשלומי חובה בתקופת התכנון). הון חוזר בארגון הוא ההון המורשה והרווח של העסק מהפעילות העיקרית. כספים שאולים הם נכסים שוטפים המתקבלים במאזן המיזם (הלוואות בנקאיות, חייבים וכו ').

מקורות הכנסה מפעל

בהתאם לפעילות הכלכלית של המפעל, מקורות ההכנסה מחולקים למספר סוגים:

- רווח שהתקבל ממכירת מוצרים מיוצרים;

- רווח ממכירת רכוש קבוע משלו;

- רווח שהתקבל מעסקאות מט"ח;

- כספים שהתקבלו מהלוואות לפרויקטים של מפעלי צד ג ';

- חיובי פחת.

כאשר מתכננים עלויות כספיות להשקעות (פיתוח ארגוני), נלקחים בחשבון ההכנסות הכוללות המתוכננות לתקופה מסוימת של הון חוזר עצמי, לאחר ניכוי תשלומי חובה:

- ניכויים משכר

- מס הכנסה;

- תשלום עבור צריכת אנרגיה;

- תשלום עבור חומרים שנרכשו לייצור העיקרי;

- תשלומים עבור חכירה של רכוש;

- תשלומים על מניות והלוואות בנקאיות.

המקור העיקרי למימון השקעות במיזם הוא קרן הפיתוח, שפעילותה מכוונת לציוד טכני של הייצור (רכישת ציוד מודרני, טכנולוגיות חדשות) וקרן בניית ההון.

כמו כן, כספים שהושאלו עשויים להיות מעורבים לפיתוח העסק.