כיצד לקבוע מגבלת יתרת מזומנים

מגבלת יתרת המזומנים היא הסכום המותר במזומן בסוף העובד לאחסון בדלפק הקופה. במהלך היום, כמות האחסון אינה מוגבלת. בסופו של יום יש להעביר לבנק את כל הסכום העולה על המגבלה בחשבון הבנק של החברה. אבל יש כמה חריגים. הארגון עשוי לחרוג ממגבלת המזומנים בקופות, אך לא יותר משלושה ימים.

תצטרך

• טופס לחישוב מגבלת יתרת המזומנים בטופס מספר 0408020 בשכפול

• מחשבון

מדריך הוראות

1

יש לקבוע את מגבלת יתרת המזומנים מדי שנה. רואה החשבון של הארגון ממלא את הטופס, אותו ניתן לקחת מבנק השירות בסוף השנה. אם לארגון יש מספר חשבונות שוטפים בבנקים שונים, עליך ליצור קשר עם אחד מהם לבחירתך.

2

כדי לחשב את המגבלה, עליכם לקחת את סכום ההכנסה במזומן במשך 3 החודשים האחרונים ולחשב את ההכנסה היומית הממוצעת על ידי חלוקת הסכום הכולל של ההכנסות במספר ימי העבודה שעבורם התקבל. כדי לקבוע את ההכנסה הממוצעת לשעה, חלק את הסכום המתקבל במספר שעות העבודה ביום אחד.

3

בשלב הבא עליכם לחשב את העלויות למשך 3 חודשים. סכום ההוצאות אינו צריך לכלול את סכום ההטבות, המשכורות והמלגות. קבע את ההוצאה היומית הממוצעת שלך.

4

על סמך הנתונים שהושגו, קבע מה יתרת המזומנים צריכה להיות לפעילות התקינה של העסק. עדיף לשים מספר גבוה יותר ממה שאתה מצפה, והבנק יחליט אם לאשר סכום זה או להפחית אותו. אם החברה שלך ממוקמת במקום מרוחק ונאספת לעיתים רחוקות, אז ניתן להגדיל את סכום הגבול.

5

בחישוב המגבלה, ציין את היעדים שעבורם יתכן שתזדקק למזומן. ככלל, מדובר בהוצאות על משכורות, מוצרים לבית, כלי כתיבה והוצאות משק בית אחרות.

6

יש צורך למלא את הטופס בשכפול, הם חייבים להיות חתומים על ידי הדירקטור והרואה החשבון הראשי, שימו את חותם הארגון.

שימו לב

אם הארגון לא הצליח למסור את חישוב הגבול לבנק לפני סוף השנה, או לא דאג לו בכלל, אז הגבול לשנה הקרובה יהיה אפס. וכל ההכנסות שנותרו בדלפק הקופה בסוף יום העבודה ייחשבו כגבול יתר. לאחר האימות, הארגון עשוי להטיל קנס בשיעור כפול מסכום היתרה העודפת. לפיכך, ארגונים רבים עוברים את הטריק ו"מסגירים "את כל יתרת הגבול העודף לדירקטור או לעובד אחר במפעל.

עצות שימושיות

כל הסכומים בטופס חישוב הגבול ממולאים באלפי רובלים.