כיצד לחשב מגבלת מזומנים בשנת 2017

מגבלת דלפק המזומנים היא הסכום המקסימלי של מזומנים שיכול ארגון להשאיר בדלפק הקופה שלו בסוף יום עסקים. יתרת מזומנים נקבעת אחת לשנה על בסיס חישוב החברה ואושר על ידי הבנק המשרת את החברה. הנושא מוסדר בתקנת הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 5 בינואר 1998. מספר 14-P "על הכללים לארגון מחזור מזומנים בשטח הפדרציה הרוסית."

תצטרך

• מיינדפולנס;

• אוריינות;

• ידע בנוסחאות.

מדריך הוראות

1

קח טופס ריק 0408020 בשני עותקים. הוא מיועד להזנת נתונים על חישוב גבול יתרת דלפק המזומנים והנפקת היתר להוצאת מזומן מהתמורה שהתקבלה בדלפק הקופה של החברה. הזן את שם החברה, את מספר החשבון השוטף ואת שם הבנק שאליו אתה מגיש את החישוב.

2

מלא את כל הכמויות באלף רובל. בשדה "הכנסות מזומנים לשלושת החודשים האחרונים" מציינים את תקבולי המזומן בפועל לתקופה שצוינה. אם חלו שינויים חדים בהכנסות, ספק נתונים בחודש האחרון. עבור ארגונים שרק מתחילים לעבוד עם הקופה, ציין את הסכום הצפוי לחודש הבא. אם אין תזרים מזומנים לקופה, שימו מקף.

3

חלק את הסכום הכולל של ההכנסה המצוינת על ידי מספר ימי העבודה לתקופת החיוב. הזן את המספר שהתקבל בשדה "הכנסה יומית ממוצעת". חלקו את סכום ההכנסה היומית הממוצעת במספר שעות העבודה ביום. הזן את התוצאה בשדה "הכנסה ממוצעת לשעה".

4

חשב את הסכום בפועל של הוצאות המזומנים מהקופה של החברה במשך 3 החודשים האחרונים. שימו לב כי החישוב אינו כולל את גובה המשכורות והזכויות הסוציאליות. בדומה לפסקה 1, עם שינויים חדים בכמויות, ציין את הנתונים של החודש האחרון, ועבור החברות שהוקמו לאחרונה - הסכום המתוכנן. חישוב ומלא את הצריכה הממוצעת היומית.

5

ציין את התאריכים שבהם אתה מתכוון לקחת את התמורה (מדי יום, למחרת, אחת לכמה ימים). יש להצדיק את המועד האחרון; לשם כך ממלאים השדות "שעות עסקים" ו"זמן למסירת הכנסות ". אם החברה פועלת לפני 18.00 או 19.00, בדרך כלל נקבע המועד האחרון מדי יום. אם הארגון עובד עד מאוחר, ולבנק אין דלפק מזומן בערב או שירות גביית ערב, אז המועד האחרון מוגדר "למחרת". עבור ארגונים שנמצאים רחוק מבנקים (למשל בכפרים), המועד האחרון נקבע ל"פעם אחת ב __ ימים "והיתרה במאזן המזומנים שווה למספר הכנסות יומיות ממוצעות.

6

סכום סביר של המגבלה הוא ההפרש בין ההכנסה היומית הממוצעת להוצאה. על סמך החישובים, מלא את השדה "סכום גבול מבוקש". אתה יכול לשים את הסכום מעט גדול מהאמור, בדרך כלל הבנקים מסכימים להפרש קטן. אם אין קבלות, נקבע סכום השווה להוצאה היומית הממוצעת.

ז

טופס זה מספק גם שדה למטרות שלשמן מותר להוציא הכנסות מזומן מדלפק המזומנים של המיזם. מלאו אותו על בסיס הצרכים האמיתיים של הנפקת מזומנים מהקופה.

8

חתמו על שני העותקים של החישוב עם ראש המפעל ורואה החשבון הראשי וקחו אותו לאישור הבנק. הבנק יכנס ל"הכרעת הדין "שלו בשדה" החלטת הקמת הבנק ", שם הוא יקבע את הסכום שנקבע בגבול יתרת המזומנים ואת היעדים המותרים של הוצאות הכנסות. אם החברה עובדת עם מספר בנקים, אז ניתן לאשר את החישוב באחד מהם ואז לשלוח הודעה על הגבול שנקבע לבנקים אחרים.

• כיצד לחשב מגבלת מזומנים
• חישוב גבול